Uranius

Prosím, mě nesedí naše výsledky: tržby=670 290, náklady=587 820 a peněžní toky=65 010 (+500 000).
za předešlá období peněžní toky byli vyšší než rozdíl tržeb a nákladů, teď to máme naopak.
- to bude tím, že se asi nějaké položky platí hned a něco 1 ročně?
- v jakém čtvrtletí?

Vše se platí okamžitě po dodání. Cashflow výkaz nelze dávat do přímé souvislosti s rozdílem tržeb a nákladů:
Jen ve stručnosti - např. právě výše zmíněný "příjem" způsobený změnou přecenění stavu zásob. To není pro firmu fyzický příjem, pouze účetní. Takže sice generuje zisk ve výkazu zisků a ztrát, ale firma žádnou hotovost nedostane. Tudíž tento "příjem" se objeví ve výsledovce a přispívá k zisku, ale neobjeví se ve výkazu Cashflow. Totéž např. odpisy atd.