Uranius

Předpokládám správně, že záporná částka u našeho reportu u daní je způsobena vracením DPH?

V reportech vůbec žádná DPH nikde nefiguruje, protože reporty jsou hospodářské výkazy firem pro manažery/investory, nikoli pro účetní, a veškeré platby/vrácení DPH probíhají průběžně. DPH vstupuje jak do nákladů, tak do příjmů a vzájemně se krátí – vše probíhá automaticky v pozadí a nemusíte se tím nijak zabývat.

Záporná daň u reportu Vašeho reportu je standardní daní z příjmu, která nepředstavuje žádné vrácení cash (daň se platí 1x ročně), ale účetní snížení průběžného daňového základu (záloha na daň), protože v daném čtvrtletí 2012/4 byla firma ve ztrátě. Není to tedy příjem finanční, ale pouze účetní, nevstupuje proto do cashflow a firma o tuto částku bude následně platit nižší daň (což už proběhlo v reportu 2013/1)